2024年度
万源市国库集中收付中心
部门决算公开
目录
公开时间：2025年10月28日
第一部分 部门概况……………………………………………...…4
一、部门职责……………………………………………………4
二、机构设置……………………………………………………4
第二部分2024年度单位决算情况说明………………………..…5
一、收入支出决算总体情况说明………………………………5
二、收入决算情况说明…………………………………………5
三、支出决算情况说明…………………………………………6
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明……………………6
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明………………7
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明…………9
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明…………….....10
八、政府性基金预算支出决算情况说明………………….…...11
九、国有资本经营预算支出决算情况说明……………….…...11
十、其他重要事项的情况说明…………………………….…..12
第三部分 名词解释……………………………………………….14
第四部分 附件…………………………………………………….17
第五部分 附表…………………………………………………….22
一、收入支出决算总表………………………………………23
二、收入决算表………………………………………………24
三、支出决算表………………………………………………25
四、财政拨款收入支出决算总表……………………………26
五、财政拨款支出决算明细表………………………………27
六、一般公共预算财政拨款支出决算表……………………31
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表………………32
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表………………40
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表………………41
十、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表…………42
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表………43
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表……………44
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表………………….....45
部门概况
一、部门职责
（一）负责市级财政预算执行工作，承担财政性资金、政府性基金和专项资金等资金的集中核算与管理。
（二）定期编制财政收支旬报、月报、季报及决算报表，分析预算执行情况。
（三）具体办理国库集中收付业务，并做好相关会计核算和监督检查等工作。
二、机构设置
万源市国库集中收付中心属一级预算单位1个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。
第二部分 2024年度单位决算情况说明
收入支出决算总体情况说明
2024年全年预算收入支出310.22万元，比2023年全年收入支出增加8.49万元，主要原因是当年发放基础绩效和新招录用工作人员工资福利增长。
（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）
收入决算情况说明
2024年本年收入合计310.22万元，其中：一般公共预算财政拨款收入310.22万元，占100%。
（注：数据来源于财决01表，仅罗列本单位涉及的收入。）
（图2：收入决算结构图）（饼状图）
支出决算情况说明
2024年本年支出合计310.22万元，其中：基本支出309.77万元，占99.85%；项目支出0.45元，占0.15%。
（图3：支出决算结构图）（饼状图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年财政拨款收、支总计310.22万元。与2023年相比，财政拨款收、支总计各增加8.49万元，增长2.81%。主要原因是当年发放基础绩效和新招录用工作人员工资福利增长。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年一般公共预算财政拨款支出310.22万元，占本年支出合计的100%。与2023年相比，一般公共预算财政拨款支出增加8.49万元，增长2.81%。主要原因是当年发放基础绩效和新招录用工作人员工资福利增长。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年一般公共预算财政拨款支出310.22万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出243.21万元，占78.40%；社会保障和就业（类）支出33.16万元，占10.69%；卫生健康支出9.83万元，占3.17%；住房保障支出24.02万元，占7.74%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年一般公共预算支出决算数为310.22万元，完成预算100%。其中：
1.一般公共服务（类）201（款）20106（项）2010601:支出决算为243.21万元，完成预算82.1%，决算小于预算数的主要原因是当年退休一人。
2.社会保障和就业（类）208（款）20805（项）2080505:支出决算为33.16万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
3.健康（类）210（款）21011（项）2101101:支出决算为9.83万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
4.住房保障（类）221（款)22102(项）2210201：支出决算数为24.02万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
（注：数据来源于财决01-1表和财决08表，仅罗列本部门涉及的全部功能分类科目，至项级。上述预算口径为全年预算数。增减变动原因为决算数<项级>和全年预算数<项级>比较，与预算数持平可以不写原因。）
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年一般公共预算财政拨款基本支出309.77万元，其中：
工资福利支出299.02万元，主要包括：基本工资84.6万元、津贴补贴139.2万元、奖金7.05万元、机关事业单位基本养老保险缴费33.16万元、医疗费补助9.83万元、其它社会保障缴费1.16万元，住房公积金24.02万元等。
商品和服务支出7.82万元，主要包括：办公费3.58万元、物业管理费0.35万元、差旅费1.58万元、公务接待费1.25万元、工会经费1.06万元等。
对个人和家庭的补助2.93万元，主要包括生活补助2.93万
元。
（注：数据来源于财决07表和财决08-1表，仅罗列本部门实际支出涉及的经济分类科目）
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年“三公”经费财政拨款支出决算为1.25万元，完成预算83.33%，决算数小于预算数的主要原因是树立过紧日子思想厉行节约不铺张浪费。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2024年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算1.25万元，占100%。
（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2022年增加/减少0万元，增长/下降0%。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2022年增加/减少0万元，增长/下降0%。
其中：公务用车购置支出0万元，公务用车运行维护费支出0万元。
3.公务接待费支出1.25万元，完成预算83.33%。公务接待费支出决算比2023年减少0.05万元，下降3.8%。主要原因是厉行节约不铺张浪费。其中：
国内公务接待支出1.25万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待19批次，247人次（不包括陪同人员），共计支出1.25万元。
外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2024年政府性基金预算财政拨款支出0万元。
国有资本经营预算支出决算情况说明
2024年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2024年，机关运行经费支出7.82万元，比2023年增加1.69万元，下降27.57%。主要原因是办公经费增加。
（注：数据来源于财决附03表）
（二）政府采购支出情况
2024年，政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。
（注：数据来源于财决附03表）
（三）国有资产占有使用情况
截至2024年12月31日，共有车辆0辆。
（注：数据来源于财决附03表，按单位决算报表填报数据罗列车辆情况。）
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本部门在2024年度预算编制阶段，组织对日常公用经费、奖金、住房公积金、基本医疗保险、机关事业单位养老保险、工伤保险、基本工资、津贴补贴、退休人员医保费、国库业务费、预算管理一体化支付业务费、离退休人员生活补助（绩效）、在职人员基础 绩效和年终绩效等项目开展了预算事前绩效评估，对人员类、运转类和特定项目类等编制了绩效目标，预算执行过程中对所有项目开展了绩效监控。
组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成万源市国库集中收付中心部门整体绩效自评报告，自评得分97分。绩效自评报告详见附件。
1.人员类项目绩效分析。主要保障了基本工资、津贴补贴、奖金的按时足额发放；机关事业单位基本养老保险缴费、医疗费补助、住房公积金按时缴纳。
2.运转类项目绩效分析。主要保障了机关办公、物业管理、差旅、公务接待、工会等正常运转。
3.特定目标类项目绩效分析。特定目标类经费主要保障了国库业务、预算改革业务正常开展。
第三部分名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入等。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入等。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入等。
5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.一般公共服务（类）201（款）20106（项）：行政运行指反映财政事务方面行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
10.社会保障和就业（类）208（款）20805（项）2080505：机关事业单位基本养老保险缴费支出指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。
11.医疗卫生与计划生育（类）210（款）21011（项）2101101行政单位医疗指反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费。
12.住房保障（类）221（款）22102（项）2210201住房公积金指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
13.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
14.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
15.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
16.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
17.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
万源市国库集中收付中心
2024年部门预算绩效评价报告
一、部门情况
（一）机构组成
万源市国库集中收付中心属万源市财政局直属一级预算单位，单位性质为参照公务员法管理事业单位。
（二）机构职能
1.负责市级财政预算执行工作，承担财政性资金、政府性基金和专项资金等资金的集中核算与管理；2.定期编制财政收支旬报、月报、季报及决算报表，分析预算执行情况；3.具体办理国库集中收付业务，并做好相关会计核算和监督检查等工作。
（三）人员概况
截至2024年年末，万源市国库集中收付中心编制19人，且均为参公编制19人。当年年末人数17人。
二、部门资金收支情况
（一）收入情况
2024年部门财政资金收入为310.22万元。
（二）支出情况
2024年部门财政资金支出310.22万元。其中：
工资福利支出299.02万元，主要包括：基本工资84.6万元、津贴补贴139.2万元、奖金7.05万元、机关事业单位基本养老保险缴费33.16万元、医疗费补助9.83万元、其它社会保障缴费1.16万元，住房公积金24.02万元。
商品和服务支出7.82万元，主要包括：办公费3.58万元、物业管理费0.35万元、差旅费1.58万元、公务接待费1.25万元、工会经费1.06万元。
对个人和家庭的补助2.93万元，主要包括生活补助2.93万元。
项目经费0.45万元。
结余分配和结转结余情况
当年无结余。
三、部门预算绩效分析
（一）部门预算总体绩效分析
1.履职效能
（1）人员类项目绩效管理。人员类项目主要保障了基本工资、津贴补贴、奖金的按时足额发放；机关事业单位基本养老保险缴费、基本医疗和大额医疗补助缴费、住房公积金缴费按时足额缴纳。
（2）运转项目绩效管理。运转类项目主要保障了机关办公、物业管理、差旅、公务接待、工会经费等正常运转。
（3）特定目标类项目绩效管理。特定目标类项目经费主要保障了国库业务、预算管理一体化业务正常开展。
2.预算管理
围绕预算编制质量、支出执行进度、预算年终结余、严控一般性支出进行绩效分析。预算编制严格按照上级要求编制，预算年终无结余，严格控制一般性支出，杜绝铺张浪费，严格执行中央八项规定。
3.财务管理
围绕绩效管理制度、财务管理制度、财务岗位设置、资金使用规范进行绩效分析。
4.资产管理
围绕人均资产变化率、资产利用率、资产盘活率进行绩效分析。人均资产变化率，所有资产都录入资产管理系统，人均一台工作电脑，基本能满足工作需要。全部资产都在正常使用，利用率高。财务制度健全，财务岗位设置合理，会计出纳分别设立，资金使用严格按照财务制度审批流程支付。
5.采购管理
围绕支持中小企业发展、采购执行率进行绩效分析。
（二）部门预算项目绩效分析
常年项目绩效分析。该类项目总数11个，涉及预算总金额 310.22万元，1-12月预算执行总体进度为100 %。
1.目标实现
围绕目标完成、目标偏离、实现效果进行绩效分析。
本部门2024年度不涉及国有资本经营预算、社会保险基金预算。
重点领域绩效分析
本部门2024年不涉及国有资本、行政事业性国有资产、债券资金和购买服务等重点领域支出。涉及政府采购，根据工作需要当年购买文件柜一套，都严格按程序进行购买。
四、评价结论及建议
（一）评价结论
预算内支出资金使用按照量入为出，统筹安排的原则进行成本预算控制，做到每笔资金按照制定的标准和要求进行安排，落实财政制度相关文件要求。2024年度高质量、高标准完成各项工作任务，严格按照支出目标与规划，各项任务内容均已按目标要求完成、落实到位。自评得分97分。
（二）存在问题
在预算执行和绩效管理的认识还要不断深化。
（三）改进建议
加强学习，提高对预算执行及绩效管理的认识，增强单位科学制定和编制预算绩效指标的能力，适度增加预算及绩效目标调整的灵活性，加强对预算绩效管理的考核及结果应用。
附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
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