为充分发挥财政代管资金使用效益，提高财政管理水平，规范财政资金管理，代管资金在财政代管资金专户统一核算。一是明确范围。代管资金专户只核算财政代管资金，预算单位之间的零星往来款项不再纳入财政代管资金专户核算。二是规范支出。拨付代管资金由预算单位填报《万源市财政局专项（户）资金拨（支）付审批表》，按照规范流程签批后予以拨付。三是加强对账。实行多层级对账机制：国库股与代理银行对账，预算单位与业务股室对账，确保账账相符，使代管资金安全、高效运行。
截止6月末，已全面完成预算单位上缴财政非税专户代管资金的对账工作，涉及98个单位，累计金额5126.74万元。
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