第一部分 部门概况

    一、基本职能及主要工作
    （一）主要职能。
    1、保证党的路线、方针、政策的坚决贯彻执行。2、保证监督职能。3、教育和管理职能。4、服从和服务于经济建设的职能。4、计划，制定资源开发技术改造和产业结构调整方案，组织指导好各业生产，搞好商品流通，促进经济发展。5、制定并组织实施村乡建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。6、负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。7、抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。8、完成市委、市政府交给的其他工作任务。
    （二）2018年重点工作完成情况。
    1、2018年来我乡实现43户184人稳定脱贫，贫困村红沙梁村整村脱贫，全年24户104人的易地搬迁建设任务顺利完成，贫困户搬迁入住并接受了万源市、达州市的督查验收。
    2、红沙梁村成立红康建筑劳务有限责任公司，实现劳动力资源合理利用，全年对外劳务输出260人。成立红沙梁村庆久中药材专业合作社，种植白芨、羊肚菌50余亩。依托自然资源，投资20余万元开发红沙梁村张家湾溶洞，命名“含恩洞”，并规划周围20余亩土地种植桃树、芍药等观赏性植物，新建鱼塘1个，投放2万余尾鱼苗进行生态养殖。巩固基层阵地建设，新建红沙梁村党群活动中心1个，新建红沙梁村村级文化站1个、新建红沙梁村活动场所1个；全面推进红沙梁村10.8公里村道硬化和5公里社道公路硬化工程。
    3、2018年创建万源市级“四好村”1个。利用“四好村”为抓手，发展乡村旅游，打造避暑、观光、休闲、探险旅游目的地。
    4、全面完成退役军人登记录入工作，落实338户361人城乡居民享受最低生活保障，“五保”对象分散供养40户，优抚对象46人，农村孤儿1人，高龄补助对象66人，大病救助对象371人。
    5、完成免费孕前优生检查任务30人，全面落实农村计划生育奖励扶助175人，特别扶助8人。
    6、完成新区（沙坝）农房建设40户，新建场乡文化广场1个并投入使用。
    7、新建人畜饮水系统一套，解决场乡150户饮水安全。
    二、机构设置
    万源市钟停乡人民政府属一级预算单位，其中行政单位1个，其他事业单位1个。

第二部分 2018年度部门决算情况说明

    一、收入支出决算总体情况说明
    2018年度收、支总计429.17万元。与2017年相比，收、支总计各减少21.83万元，下降4.8%。主要变动原因是人员变动及脱贫任务调整。（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

    二、收入决算情况说明
    2018年本年收入合计429.17万元，其中：一般公共预算财政拨款收入429.17万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。（图2：收入决算结构图）（饼状图）

    三、支出决算情况说明
    2018年本年支出合计429.17万元，其中：基本支出356.55万元，占83.08%；项目支出72.62万元，占16.92%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
（图3：支出决算结构图）（饼状图）

    四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
    2018年财政拨款收入总计429.17万元，支出总计429.17万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计各减少21.83万元，下降4.8%。主要变动原因是人员变动及脱贫任务调整。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

    五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
    （一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
    2018年一般公共预算财政拨款支出429.17万元，占本年支出合计的100%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款减少21.83万元，下降4.8%。主要变动原因是人员表动、脱贫攻坚任务调整。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

    （二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
    2018年一般公共预算财政拨款支出429.17万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出181.75万元，占42.35%；公共安全支出（类）支出4万元，占0.93%；社会保障和就业（类）支出37.8万元，占8.81%；医疗卫生与计划生育支出（类）支出34.83万元，占8.12%；节能环保支出（类）支出26万元，占6.06%；农林水（类）支出130.48万元，占30.40%；住房保障（类）支出14.32万元，占3.34%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

    （三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
    2018年般公共预算支出决算数为429.17万元，完成预算100%。其中：
    1.一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）: 支出决算为14.23万元；政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）支出决算为111.34万元；政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）支出决算为21万元；财政事务（款）行政运行（项）支出决算为10.92万元；纪检监察事务（款）行政运行（项）支出决算为3万元；党委办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）支出决算为19.26万元；其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）支出决算为2万元；完成预算100%，决算数等于预算数。
    2.公共安全（类）公安（款）行政运行（项）: 支出决算为4万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
    3.社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）: 支出决算为15.57万元；民政管理事务（款）基层政权和社区建设（项）支出决算为1.17万元；民政管理事务（款）其他民政管理事务支出（项）支出决算为0.45万元；抚恤（款）死亡抚恤（项）支出决算为1.44万元；抚恤（款）义务兵优待（项）支出决算为1.64万元；特困人员救助供养（款）农村特困人员救助供养支出（项）支出决算为17.53万元；完成预算100%，决算数等于预算数。
    4.医疗卫生与计划生育（类）医疗卫生与计划生育管理事务（款）其他医疗卫生与计划生育管理事务支出（项）:支出决算为26.75万元；行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）支出决算为5.53万元；行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）支出决算为2.55万元；完成预算100%，决算数等于预算数。
    5.节能环保（类）污染防治（款）水体（项）:支出决算为3万元；自然生态保护（款）农村环境保护（项）支出决算为23万元；完成预算100%，决算数等于预算数。
    6.农林水（类）扶贫（款）生产发展（项）:支出决算为5万元；扶贫（款）其他扶贫支出（项）支出决算为21.62万元；农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）支出决算为103.86万元；完成预算100%，决算数等于预算数。
    7.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为14.32万元；完成预算100%，决算数等于预算数。
    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 
    2018年一般公共预算财政拨款基本支出356.55万元，其中：
   人员经费289.78万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费66.78万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
    七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
    （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
    2018年“三公”经费财政拨款支出决算为0.43万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
    （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
    2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.43万元，占100%。具体情况如下：
（图8：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

    1.因公出国（境）经费支出0万元。
    2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。公务用车运行维护费支出0万元。
    3.公务接待费支出0.43万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2017年增加0.05万元，增长11.63%。主要原因是接待上级批次人数增加。
    主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待49批次，148人次（不包括陪同人员），共计支出0.43万元。其中：
    其他国内公务接待支出0.43万元，主要用于上级检查调研等。
    八、政府性基金预算支出决算情况说明
    2018年政府性基金预算拨款支出0.00万元。
    九、国有资本经营预算支出决算情况说明
    2018年国有资本经营预算拨款支出0.00万元。
    十、预算绩效情况说明
    （一）预算绩效管理工作开展情况。
    根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对钟停乡松树门、红沙梁村水土流失治理项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，2018年，我乡积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，整体支出管理水平得到提升；各项绩效指标均达到了预期效果。根据部门整体支出绩效评价指标体系，我乡2018年度部门整体支出绩效自评98分。本部门还自行组织了1个项目绩效评价，从评价情况来看总体上看，该项目规划科学、决策依据充分、资金到位及时、?项目管理规范。本项目绩效评价得分为97分。
    （二）项目绩效目标完成情况。
    本部门在2018年度部门决算中反映“钟停乡松树门、红沙梁村水土流失治理”项目绩效目标实际完成情况。
    1.钟停乡松树门、红沙梁村水土流失治理项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数20万元，执行数为20万元，完成预算的100%。通过项目实施有利于当地人民群众树立正确的“环保观”，让广大群众知晓环境保护能为经济建设服务，杜绝破坏环境的现象发生。同时也在人民群众中宣传了对环境资源的开发要分清主次，要分好先后，应当“先保护，再开发，保护为重，开发为辅”，让丰厚的环保底蕴在经济建设中体现出来，通过实现科学合理的保护实施可持续发展总体战略。发现的主要问题：无。

    （三）部门开展绩效评价结果。
    本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《钟停乡2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。
    本部门自行组织对万源市钟停乡松树门、红沙梁村水土流失治理项目开展了绩效评价，《2018年钟停乡松树门、红沙梁水土流失治理项目绩效评价报告》见附件。
    十一、其他重要事项的情况说明
    （一）机关运行经费支出情况
    2018年，钟停乡机关运行经费支出0.00万元，与2017年决算数持平。
    （二）政府采购支出情况
    2018年，钟停乡政府采购支出总额0.00万元。
    （三）国有资产占有使用情况
    截至2018年12月31日，钟停乡共有车辆0辆。

第三部分名词解释

    1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
    2.一般公共服务：201（类）01（款）01（项）反映各级人大的基本支出。03款01项反映行政单位的基本支出。03款02项反映行政单位未单独设置项级科目的其他项目支出。11款01项反映纪检、监察的基本支出。31款01项反映党委办公厅（室）及相关机构的基本支出。99款99项反映上述项目以外的其他一般公共服务支出。
    3.公安安全支出：204（类）02（款）12（项）反映各级公安机关开展各类道路交通管理工作支出。
    4.社会保障和就业：208（类）02（款）99（项）反映民政部门接待来访、法制建设、政策宣传方面的支出，以及开展优抚安置、救灾减灾、社会救助、社会福利、婚姻登记、社会事务、信息化建设等专项业务的支出。08款01反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费。08款05项反映用于义务兵优待方面的支出。15款02项反映地方预算安排的解决受灾群众吃、穿、住等困难的救济费和发生自然灾害时的抢救、转移、安置、治病等支出，以及为抵御自然灾害而设立的地方救灾储备物资采购资金。21款02项反映农村特困人员救助供养支出。
　　5.医疗卫生与计划生育：210（类）11（款）01（项）反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。11款02项反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
    6.节能环保支出：211（类）03（款）02（项）反映政府在排水、污水处理、水污染防治、湖库生态环境保护、水源地保护、国土江河综合整治、河流治理与保护、地下水修复与保护等方面的支出。
    7.农林水支出：213（类）01（款）42（项）反映用于农村公路、乡村道路建设方面的支出。03款15项反映抗旱业务支出。有关事项包括旱情监测及报旱、抗旱预案编制修订、抗旱物资购置管护、抗旱设施设备运行维护、抗旱应急水源建设以及对各级抗旱服务组织的补助。05款04项反映用于农村贫困地区乡村道路、住房、基本农田、水利设施、人畜饮水、生态环境保护等生产生活条件改善方面的支出。05款05项反映用于农村贫困地区发展种植业、养殖业、畜牧业、农副产品加工、林果地建设等生产发展项目以及相关技术推广等方面的项目支出。05款99项反映农村综合开发部门的其他支出。07款05项反映各级财政对村民委员会和村党支部的补助支出，以及支持建立县级基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金。99款99项反映除化解债务支出以外其他用于农林水方面的支出。
    8.住房保障支出：221（类）02（款）01（项）反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
    9.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
    10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
    11.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
    12.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
    13.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

万源市钟停乡人民政府
2018年部门整体支出绩效评价报告

    一、部门概况
    （一）基本情况
    钟停乡人民政府为独立核算的行政单位，属一级预算单位。根据编办核定，2018年末单位编制人数20人，年末在职人员实有人数18人。
    （二）2018年本单位财政拨款收入支出情况
    1、2018年本单位财政拨款收入429.17万元，其中：其中基本收入拨款429.17万元。
    2、2018年本部门支出429.17万元.其中基本支出356.55万元（是指为保障单位正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出其中人员经费289.78万元，日常公用经费66.78万元）。项目支出72.62万元。
    二、部门整体支出管理及使用情况
    1、基本支出：2018年度我乡基本支出356.55万元，其中用于人员经费支出289.78万元，日常公用经费支出66.78万元。
    2018年三公经费支出0.43万元，同比去年增加11%，属正常范围内增加。其中公务接待费完成0.43万元，同比去年增加11%。
    2、项目支出：2018年财政拨款项目支出72.62万元。 
    三、资产管理情况
    2018年我乡进一步规范和完善了资产管理。每次固定资产购置均履行了报批程序，纳入年度政府采购预算的资产，实行多方询价、“货比三家”，并严格根据批复的政府采购预算规定实施；按市财政要求和各项流程办理政府采购业务手续，各项采购支出统一由办公室提出申请，由乡党政联席会议研究决定、乡长审核签字确认后再采购。
    四、部门整体支出绩效情况
    2018年，我乡积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，整体支出管理水平得到提升；各项绩效指标均达到了预期效果。根据部门整体支出绩效评价指标体系，我乡2018年度部门整体支出绩效自评94分。
    五、存在的问题及原因
    1.因业务水平有限，年初预算的编制支出类别上理解不够，比如基本支出和项目支出，在日常业务操作时容易出错。
    2.预决算项目支出编制需进一步明确、精细化。同时项目执行率需进一步提高。
    3.随着对预、决算编制工作水平要求越来越高，数据编制要求越来越精准、规范；时间紧、任务大；加之现行决算工作与实际账务处理工作间衔接还存在一定差异；会计人员业务明显增加，人员紧缺，加之业务操作水平有限，实际操作中确实感到力不从心 。
    六、意见及建议
    1、细化预算编制工作，进一步加强内设机构的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。
    2、加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、财务严格核算，杜绝超支现象的发生。
    3、合理安排会计岗位，适当增加会计人员，增加业务知识培训，加强决算工作与账务处理工作衔接。                                          
      

2018年钟停乡松树门、红沙梁村水土流失治理项目支出绩效评价报告

    一、评价工作开展及项目情况
    水土治理是一项利国利民的工作，只有有效防治水土流失，保护好生态环境，才能真正形成资源、人口与环境的良性循环，实现可持续发展。 结合我乡地质条件特殊、山高坡陡等实际情况，水土治理更能帮助群众进行农业生产发展，到2020年全面达成小康。
我乡组织人员实地查勘制定实施方案（包括建设内容、工期、质量控制、后期管理等），项目计划新建河堤570立方米，总投资20万元，资金来源为：2018年国家重点生态功能区转移支付资金，于2018年10完工。
    二、评价结论及绩效分析
    （一）评价结论
    项目总体情况良好，项目前期、施工、资金管理、后期管护都按照制定方案执行到位，无明显问题。
    （二）绩效分析
    1、项目决策
    水是生命之源，土是生存之本，水土是人类赖以生存和发展的基本条件，是不可替代的基础资源。水土流失问题已引起了世界各国的普遍关注，联合国也将水土流失列为全球三大环境问题之一，滥砍、滥伐、滥牧等不合理开发利用，都会导致水土流失、土壤肥力衰竭、灾害频繁、生态环境恶化。因此水土流失是动摇人类生存根基的隐形杀手，水土流失已经成为中国的头号环境问题。党中央、国务院十分重视水土保持工作，将水土保持作为中国必须长期坚持的一项基本国策。目前，国家已全面启动了跨世纪生态建设工程，水土保持已成为生态建设的主体。本项目是我乡治理水土流失必不可少的组成部分。
    2、项目管理
    （一）资金计划、到位及使用情况
    该项目是财政预算内拨款，按项目进度上报计划支付资金。
资金严格按照规范程序申请、管理、使用，资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据合规合法、与预算相符。
    （二）项目财务管理情况
严格按照规定执行，财务处理和会计核算规范。
    3、项目绩效
完成质量符合绩效目标设定的验收标准，实际完成时间在绩效目标设定完成时间内。
    （一）经济效益
    水土保持的效益是随着时间的增长日益明显。具体可体现在以下几方面：
    （1）保持水土， 减少水、肥、土的流失，从而增加了当地农、林，牧等业的各项收益。
    （2）减轻山洪、泥石流的灾害，减少抗灾费用的投入。
    （3）保持和改善了生态环境，改善小区气候，美化环境等。
    （二）社会效益
    在实施生态旅游的过程中，当地政府应在首先环境保护。通过实施该项目，有利于当地人民群众树立正确的“环保观”，让广大群众知晓环境保护能为经济建设服务，杜绝破坏环境的现象发生。同时也在人民群众中宣传了对环境资源的开发要分清主次，要分好先后，应当“先保护，再开发，保护为重，开发为辅”，让丰厚的环保底蕴在经济建设中体现出来，通过实现科学合理的保护实施可持续发展总体战略。
    四、存在主要问题
    项目实施过程中有些工作还需改进，主要问题如下：在项目实施过程中，项目部分具体事项的计划编制不够精确。
    五、相关措施建议
    无

                                             万源市钟停乡人民政府
                                                   2019年8月27日

第五部分 附表

    一、收入支出决算总表
    二、收入总表
    三、支出总表
    四、财政拨款收入支出决算总表
    五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）
    六、一般公共预算财政拨款支出决算表
    七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
    八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
    九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
    十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
    十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
    十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
    十三、国有资本经营预算支出决算表

2018年钟停乡政府决算公开.xls